Phân tích biến động tài chính với Waterfall Chart trong Excel

Phân tích biến động tài chính là một phần quan trọng trong quản lý tài chính của bất kỳ doanh nghiệp nào. Việc này giúp xác định các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả tài chính cuối cùng và đề ra các biện pháp cải thiện. Trong số các công cụ hỗ trợ phân tích, Waterfall Chart (biểu đồ thác nước) nổi bật lên như một công cụ trực quan và hiệu quả. 

Biểu đồ Waterfall là gì?

Biểu đồ Waterfall là một loại biểu đồ giúp hiển thị cách một giá trị ban đầu bị ảnh hưởng bởi các giá trị trung gian (các yếu tố tăng/giảm) để đạt đến giá trị cuối cùng. Nó cho thấy rõ ràng sự thay đổi từng bước của dữ liệu, từ đó giúp người xem dễ dàng hiểu được các yếu tố đóng góp vào biến động tổng thể.

Lợi ích của việc sử dụng biểu đồ Waterfall trong phân tích tài chính

  1. Hiển thị rõ ràng các bước thay đổi của dữ liệu: Giúp bạn nhìn thấy từng bước thay đổi, từ giá trị ban đầu đến giá trị cuối cùng.
  2. Dễ dàng xác định các yếu tố đóng góp vào biến động tài chính: Giúp bạn nhận diện chính xác các yếu tố nào đã làm tăng hoặc giảm giá trị tổng thể.
  3. Trực quan hóa các khoản tăng giảm và tác động tổng thể: Biểu đồ Waterfall mang lại cái nhìn toàn diện và trực quan về biến động tài chính.

Cách tạo biểu đồ Waterfall trong Excel

Giả sử có tập dữ liệu như hình dưới:

Picture1

Người dùng đã tạo ra biểu đồ Stacked Waterfall như hình dưới:

Picture2

Hãy cùng xem qua ví dụ dưới đây. Người dùng có tập dữ liệu cash flow của công ty ABC bán thiết bị di động và PC từ tháng 1 đến tháng 6. Trong tập dữ liệu, Rise có nghĩa là lợi nhuận hoặc dòng tiền dương và Fall có nghĩa là dòng tiền lỗ hoặc âm trong công ty.

Picture3

Bây giờ, người dùng sẽ sử dụng tập dữ liệu này để tạo biểu đồ Stack Waterfall qua 3 bước dưới đây:

Bước 1: Chỉnh sửa tập dữ liệu

Stack Waterfall sẽ có nhiều cơ sở khác nhau cho từng cột hoặc danh mục. Người dùng phải chỉ định giá trị cơ sở cho từng danh mục để đặt giá trị của tất cả các danh mục trong biểu đồ thác nước ở vị trí tương ứng. Vì vậy, hãy chèn một cột để lưu trữ giá trị cơ sở.

Giá trị cơ bản ban đầu sẽ bắt đầu từ 10000.

Picture4

Trước khi tính giá trị cơ bản, bạn cần biết về luồng bán hàng. Luồng bán hàng cho biết tổng lãi hoặc lỗ của công ty trong tháng cụ thể đó. Công thức của luồng bán hàng là:

=E6+G6-D6-F6

Nhập công thức vào ô E6 trước rồi kéo Fill Handle xuống ô H11.

Picture5

Sau đó, nhập công thức cho cột Base:

=C5+H5

Picture6

Bước 2: Chèn biểu đồ Stacked Waterfall

Chèn biểu đồ Stacked Waterfall bằng cách:

2.1. Chọn phạm vi dữ liệu (trừ cột sales flow).
2.2. Chọn Insert > chọn biểu đồ Stacked Waterfall. 
Picture7

Sau đó, kết quả sẽ hiển thị (như hình dưới):

Picture8

Bước 3: Định dạng biểu đồ Stacked Waterfall

3.1. Nhấp đúp vào biểu đồ

Picture9

Sau đó, cửa sổ Format Data Series sẽ mở ra ở bên phải worksheet như hình ảnh bên dưới. Từ cửa sổ này, hãy chọn tùy chọn Fill Series và chọn No fill và No line tương ứng trong các tùy chọn Fill và Border.

Picture10

Và kết quả sẽ hiển thị như hình dưới:

Picture11

Kết luận

Biểu đồ Waterfall là một công cụ mạnh mẽ giúp bạn phân tích biến động tài chính một cách trực quan và hiệu quả. Việc sử dụng biểu đồ này không chỉ giúp bạn dễ dàng xác định các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả tài chính mà còn giúp bạn đưa ra các quyết định chính xác và kịp thời.

Xem thêm

Khóa học Combo Excel for Professionals

Cách tự động chia tỉ lệ trục biểu đồ trong Excel

Tính năng Excel mới toanh bạn không nên bỏ lỡ

Để lại một bình luận

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

1 + 1 = ? (Nhập Haii để trả lời đúng)

Bài viết liên quan
[HOẠT ĐỘNG CỘNG ĐỒNG] Cuộc thi Financial Student Contest (FSC) mùa 13 – CLB Tài chính – Chứng khoán (SeSC) – Đại học Ngoại Thương CSII TP. HCM (FTU2)

Chiều tối ngày 13/06/2025, Chung kết cuộc thi Financial Student Contest (FSC) mùa 13 do CLB Tài chính – Chứng khoán (SeSC) thuộc Đại học Ngoại Thương CSII TP. HCM (FTU2)

Xem thêm
[HOẠT ĐỘNG CỘNG ĐỒNG] Cuộc thi myInsight – MDS Datathon Challenge 2025 – CLB Toán ứng dụng & Khoa học dữ liệu (MDS) – CSII Đại học Ngoại Thương TP. HCM (FTU2)

Chiều ngày 08/06/2025 vừa qua, cuộc thi myInsight – MDS Datarthon Challenge 2025 đã chính thức tiến đến vòng chung kết dưới sự góp mặt của top 5 đội thi xuất

Xem thêm
Cảm nhận học viên khóa Excel for Analysts

“Mình rất hài lòng về tính ứng dụng thực tế và khả năng nâng cao hiệu quả công việc của khóa học.” Anh Nguyễn Trung Hòa – nhân sự ngành Kế

Xem thêm
Một số hàm sắp xếp (Sort) phổ biến trong Numpy

Sắp xếp (Sort) là một thao tác phổ biến trong phân tích dữ liệu và lập trình. Nó liên quan đến việc sắp xếp các phần tử trong một tập hợp theo

Xem thêm