Cuốn sách này tiếp cận bảng cân đối kế toán ở cấp độ tổ chức tài chính và doanh nghiệp lớn, nơi balance sheet là đối tượng cần tối ưu hóa, không chỉ kiểm soát.
NỘI DUNG CHÍNH CỦA SÁCH:
1. ALM as a Strategic Function
Phần mở đầu đặt ALM vào vai trò chiến lược.
-
ALM không chỉ là quản trị rủi ro.
-
Balance sheet là công cụ tạo lợi thế cạnh tranh.
-
Tối ưu hóa thay vì phản ứng bị động.
2. Behavioural Balance Sheet
Phần này đi sâu vào hành vi tài sản – nợ.
-
Tài sản và nợ phản ứng khác nhau với lãi suất.
-
Giả định hành vi sai dẫn tới mô hình sai.
-
Balance sheet là hệ thống động.
3. Interest Rate & Repricing Risk
Một trong những phần kỹ thuật nhưng rất thực tế.
-
Phân tích gap, duration trong bối cảnh thực.
-
Tác động phi tuyến của lãi suất.
-
Liên hệ trực tiếp đến thu nhập và vốn.
4. Liquidity & Stress Scenarios
Phần này phản ánh rõ tư duy quản trị khủng hoảng.
-
Thanh khoản chỉ quan trọng khi bắt đầu thiếu.
-
Stress testing là yêu cầu bắt buộc.
-
Liquidity buffer luôn có chi phí.
5. Capital Constraints & Optimisation
ALM gắn chặt với vốn và quy định.
-
Không có tối ưu nếu bỏ qua capital.
-
Regulatory ratios định hình cấu trúc tài sản – nợ.
-
Tối ưu trong giới hạn thực tế.
6. Balance Sheet Remodelling & Case Studies
Phần giá trị nhất với người làm thực tế.
-
Không có mô hình chuẩn cho mọi tổ chức.
-
ALM phải phản ánh vận hành thật.
-
Case study mang tính ứng dụng cao.
Asset Liability Management Optimisation là cuốn sách dành cho người muốn thiết kế và tái cấu trúc balance sheet một cách có hệ thống, thay vì chỉ đọc hoặc giám sát nó.
📍DOWNLOAD FREE: TẠI ĐÂY
XEM THÊM:
[Khóa học] Advanced Excel For Professional
[Học bổng ACCA] ACCA Talent Scholarship
[Kiến thức hữu ích] Hướng Dẫn Đọc Báo Cáo Tài Chính (BCTC) Từ A–Z
[Download Free] Excel for Accountants Tips, Tricks, Techniques
